المزايا الضريبية للشركات المرخصة في عُمان

تُقدم عُمان مجموعةً من الحوافز الضريبية للشركات المُسجلة، مما يجعلها وجهةً مُتزايدة الجاذبية لرواد الأعمال. ومن خلال فهم هذه المزايا، يُمكن لأصحاب الأعمال تعزيز أرباحهم مع التخطيط لنجاحٍ مُستدام. فيما يلي بعض المزايا الضريبية للتسجيل في عُمان:

معدل ضريبة مُناسب على الشركات

تتمتع عُمان ببيئة ضريبية تنافسية للشركات، ومن أهم الحوافز للشركات المُسجلة معدل الضريبة المنخفض نسبيًا. يبلغ معدل ضريبة الشركات القياسي في عُمان 15% لمعظم الشركات. ويُعتبر هذا المعدل تنافسيًا للغاية مُقارنةً بالدول الأخرى في المنطقة. وبينما قد تُواجه الشركات التي تتجاوز أرباحها حدًا مُعينًا معدلًا أعلى، إلا أنه لا يزال أقل من مُعظم الأنظمة الضريبية العالمية.

الإعفاءات الضريبية للشركات الصغيرة والمتوسطة

في عُمان، تحظى الشركات الصغيرة والمتوسطة بتشجيعٍ من خلال الإعفاءات الضريبية. وتتمتع هذه الشركات بإعفاءٍ كامل من ضرائب الشركات ضمن حدود أرباح مُحددة في نهاية السنة المالية، كجزءٍ من استراتيجية حكومية تهدف إلى تعزيز ريادة الأعمال وتنويع الاقتصاد. وهذا يُتيح للشركات الصغيرة والمتوسطة الاستفادة بشكل كبير في سنواتها الأولى.

إعفاءات ضريبية للمشاريع الرئيسية

تُقدم عُمان حاليًا إعفاءات ضريبية للشركات العاملة في قطاعات حيوية كالطاقة والسياحة والبنية التحتية. تتماشى هذه المشاريع الاستراتيجية مع الأهداف التنموية طويلة الأجل للبلاد. لذلك، يمكن للشركات الاستفادة من إعفاءات ضريبية شاملة لعدد محدد من السنوات، مما يُقدم حافزًا كبيرًا للشركات التي تتوافق مع رؤية عُمان 2040، التي تسعى إلى تنويع الاقتصاد وتقليل الاعتماد على النفط.

اتفاقيات تجنب الازدواج الضريبي

أبرمت عُمان عدة اتفاقيات لتجنب الازدواج الضريبي مع دول مختلفة. تضمن هذه الاتفاقيات إعفاء الشركات من الضرائب في عُمان وبلدانها الأصلية. ونتيجةً لذلك، تواجه الشركات الدولية عبئًا ضريبيًا إجماليًا أقل، مما يشجع التجارة والاستثمار عبر الحدود. ويمكن للشركات الحصول على إعفاء من الضرائب في كل من وطنها وعُمان، مما يعزز جاذبية عُمان للعمليات الإقليمية.

عدم فرض ضريبة على أرباح رأس المال

من المزايا المهمة الإضافية للشركات المسجلة في عُمان الإعفاء من ضريبة أرباح رأس المال. لا تخضع هذه الشركات للضرائب على أرباح بيع الأصول، بما في ذلك العقارات أو الأسهم. وبالتالي، يشجع هذا الإعفاء الاستثمار في الأصول طويلة الأجل، مما يُمكّن الشركات من توسيع رأس مالها دون فرض ضرائب مفرطة.

إعفاءات من ضريبة القيمة المضافة على سلع وخدمات محددة

طبقت عُمان ضريبة القيمة المضافة بنسبة 5%. ومع ذلك، تُمنح بعض السلع والخدمات الأساسية - لا سيما في مجالات الرعاية الصحية والتعليم والنقل العام - إعفاءات. يُعدّ هذا التخفيض في الالتزامات الضريبية أمرًا بالغ الأهمية لتعزيز الوضع المالي ونمو الشركات التي تستفيد من هذه الإعفاءات.

الخصومات الضريبية على تكاليف الأعمال

يمكن للشركات المسجلة في عُمان الاستفادة من المصروفات المعفاة من الضرائب على مجموعة متنوعة من تكاليف الأعمال، مثل رواتب الموظفين، وإيجارات المكاتب، والمرافق، والمواد الخام. يُمكّن هذا التخفيض في الدخل الخاضع للضريبة الناتج عن المصروفات المعفاة الشركات من خفض الضرائب، مما يسمح لها باستثمار المزيد في جهود التطوير والتوسع.

إذا كنت بحاجة إلى مساعدة لتأسيس شركة في سلطنة عمان، تواصل معنا وسيقوم خبراؤنا بإرشادك خطوة بخطوة.